האם אתם זכאים להחזר על המסים ששילמתם שלא בהתאם לנתונים האישיים שלכם?
כולנו מכירים את מס הכנסה כגורם שנועד לקחת לנו סכום מהמשכורת, ושאמור לשרת את משרדי הממשלה השונים. אך במקרים מסוימים, ישנה אפשרות של החזר על סכומים אלו. בדקו אם אתם נכללים בקריטריונים:
איך זה עובד?
כאשר נוכו במשכורת של עובד סכומים גבוהים מהסכומים שהיה צריך לשלם, נוצרים פערים אלו אשר מביאים להחזר מס. ככלל, מס הכנסה מנוכה ממשכורתכם באופן חודשי לפי שיעור המס הקבוע בחוק ולפי ההכנסה. למעשה, ניתן לומר שאדם אשר קיבל את שכרו ממעסיק אחד בלבד במשך שנה קלנדרית ואשר נוכה כל פעם משכרו שיעור המס על פי החוק (טבלת מדרגות המס 2020), ככל הנראה לא יהיה זכאי להחזר מס. למרות זאת, יש כמה מקרים יוצאי דופן.
אז איך מגישים בקשה להחזר מס?
בקשה להחזר מס מוגשת אל מול פקיד השומה האזורי/שאליה משויך הנישום. בקשה זו נעשית ע"י הגשת הטפסים הרלוונטיים (טופס 135, טופס 106, וטפסים נוספים) במשרד פקיד השומה (אין אפשרות לבצע הפעולה בצורה מקוונת). במידה ויש בקשה ליותר משנה אחת, לכל שנה תבוצע בקשה בנפרד. במידה והמעסיק לא ניכה מס לפי שיעורי המס הנכונים, אפשרי שהעובד יקבל את החזר המס הרלוונטי לו באמצעות תלוש שכר מהמעסיק, ללא צורך בהגשת בקשה למס הכנסה. שימו לב שאפשרות זו זמינה כל עוד לא עברה שנת מס בה התבצעה הטעות.
מי זכאי?
החזרי מס יכולים להופיע אצל אדם אשר עונה על לפחות אחד מהסעיפים הבאים:
- חיילים משוחררים
- סיום תואר אקדמאי
- תשלום עבור מזונות
- בעלי תיק ניירות ערך
- לידת ילד בשנת המס
- פדיון קרן השתלמות או פנסיה
- קבלת תשלום על אבדן כושר עבודה
- תושבים בישובים מסויימים בפריפריה
- קבלת תלוש ביותר ממקום עבודה אחד
- תשלום עבור ביטוח חיים או משכנתאות
- בעלי הורה/ילד במצב סיעודי/מחלה קשה
- תרומה למוסד מוכר (ניתן לבדוק באתר רשות המסים)
- אי-סדירות בתעסוקה במהלך השנה (שינוי בשכר/מקום עבודה נוסף/התפטרות ממקום עבודה)
איך מקבלים את ההחזר?
שכירים יקבלו את ההחזר ישירות לחשבון הבנק. זמן ההמתנה לקבלת ההחזר הוא עד שנה מיום הגשת הבקשה, או עד שנתיים מהתאריך שבו שולם המס, המאוחר שביניהם.
שימו לב שלהחזר נוספים 4% של ריבית והצמדה.
צריכים עזרה? לא בטוחים אם אתם מתאימים? להגיש לכם את הבקשה?
משרדנו תומך בעצמאיים, שכירים, חברות ועמותות. פנו אלינו לעזרה בכל נושא ונשמח לעמוד לרשותכם!
דברו איתנו